La fiscalité de l’assurance-vie
Placement Assurance Vie et Contrat de capitalisation
Considérée comme un des meilleurs placements financier, L’assurance vie est le seul produit du marché susceptible de répondre à des attentes aussi différentes que :
- Bénéficier d’une fiscalité très attractive pour les plus-values
- Préparer une retraite et protéger son conjoint et ses héritiers et/ou ses proches
- Assurer la transmission d’un patrimoine dans le cadre d’un environnement fiscal privilégié : clause de démembrement
Le contrat d’assurance-vie multi supports ?
Ces contrats offrent aux investisseurs particuliers la possibilité de répartir leur épargne sur de nombreux supports, tels que :
- Des fonds en euros sécuritaires,
- Des SICAV obligataires, européennes ou internationales,
- Des fonds communs de placement (FCP) encore plus dynamiques, donc plus risqués, en actions ou des fonds de pays émergents,
- Souscription de contrat à produits structurés avec garantie de capital et de rendement
Les adhérents à ce type de contrat peuvent modifier quand ils le souhaitent la répartition de l’épargne assurance-vie constituée sur celui-ci. Vous diversifiez ainsi vos placements et pouvez en suivre l’évolution de semaine en semaine.
Partenaires en Placement assurance-vie
- CREDIT SUISSE
- UBS
- OLYMPIA ASSURANCE (contrat LA MONDIALE)
- UAF PATRIMOINE (Predica-cpr online)
- ODDO
- APREP
Notre Conseil : Le Contrat d’Assurance Vie Luxembourgeois,
Le Placement, Sa fiscalité, Ses Avantages
Face au contrat Français, le contrat d’assurance vie Luxembourg offre de nombreux avantages.
Comparatif Assurance vie Française versus Assurance vie Luxembourgeoise
D’abord, pour un résidant fiscal français, il est tout à fait possible de souscrire à ce type d’assurance vie. Seule précaution, avertir le service des impôts.
La fiscalité applicable est celle du pays de résidence de l’assuré. Nous parlerons de « fiscalité neutre ».
En clair, l’assuré français disposera des mêmes règles fiscales que lors d’une souscription à un contrat d’assurance vie Français.
Le contrat d’assurance vie Luxembourg est aussi conseillé pour les expatrié ou non résident, pour en savoir plus : L’assurance vie du Grand Duché, La solution pour l’expatrié
1. Garantie Luxembourgoise supérieure à la garantie Française
En France, en cas de faillite de l’assureur, votre protection est limitée à 70.000 € par établissement.
Au Grand Duché, les actifs du client ne sont pas placés chez l’assureur mais auprès d’une banque dépositaire.. Conséquence, en cas de défaillance de l’assureur, l’épargne n’est pas saisie par les créanciers. Le client est considéré comme un créancier de premier rang.
D’autre part, le Droit Luxembourgeois permet au client souscripteur d’une assurance Vie Luxembourg, de bénéficier du « Super Privilège » permettant de récupérer les actifs placés en priorité par rapport aux autres créanciers. Attention, les actifs sont restitués à la valeur du marché.
2. Frais négociables
Les frais d’entrée, de gestion et d’arbitrage sont négociables et dégressifs.
3. Un plus large choix de titres et de fonds
Selon la somme investie, les avantages différent :
Avant 250.000 €, les contrats luxembourgeois sont semblables au français à la différence que l’ensemble des fonds de la zone Euro est disponible pour le luxembourgeois. A l’inverse, le contrat français en proposera une centaine.
Après 250.000 € de nouvelles perspectives s’ouvre à l’assuré :
En France, obligations et actions détenues en direct ne peuvent qu’être déposer sur un compte titre (ou PEA sous conditions) ce qui engendre une fiscalité lourde tant pour les sommes perçues chaque année que pour les plus values…
Le Luxembourg accepte ces titres vifs sur ses assurances vie permettant ainsi de bénéficier de la fiscalité attrayante de cette enveloppe juridique et fiscale.
Les fonds dits « alternatifs » sont disponibles au Luxembourg, au contraire du contrat Français.
Les gammes d’unités de compte proposées au client sont plus larges.
Notre article sur les fonds Obligataires porteurs en 2012 et 2013 : Les Obligations, un des meilleurs placements financiers mais pas sans risques
Aussi, le contrat peut être ouvert en une autre devise comme le Dollar, Livre Sterling ou Franc Suisse. Un avantage incontestable pour les expatriés : ils peuvent directement transférés leur épargne sur leur contrat et ne pas craindre et subir les variations du marché des changes.
4. Une stratégie unique et dédiée au client
Entièrement personnalisée, l’assurance vie Luxembourg offre de nouvelles possibilités et davantage de souplesse que les fonds standards : OPCVM et SICAV..
La société de gestion placera et construira un portefeuille à la mesure de la volonté du client.
Enfin, ce contrat offre l’avantage de souscription à de nombreuses garanties décès, protégeant ainsi les héritiers.
